С 1 июля 2021 года в странах ЕС вступили новые налоговые правила. На все покупки на Алиэкспресс начисляется НДС. Даже если товар стоит €1. Но на нас, покупателей, новые правила сильно не повлияют. Покупки до €150 будут приходить, как раньше. А если товар стоит дороже €150, нужно спросить у продавца, кто платит НДС. Единственное неудобство − незначительно вырастут цены.
Распродажа на AliExpress без налогов и таможенных сборов
Постоянная распродажа. Товары с местных складов. Быстрая доставка, без дополнительных налогов и сборов
Что изменилось в правилах уплаты НДС в Европейском Союзе с 1 июля
Раньше товары, стоимостью меньше €22, не облагались НДС. То есть, если вы покупали джинсы на Алиэкспресс за €15, то вы и платили €15. Это давало преимущество компаниям, импортирующим товары в Европу.
С 1 июля 2021 года вступили в силу новые налоговые правила ЕС. Теперь все платят НДС на импорт на одинаковых условиях.
Как НДС на Алиэкспресс повлияет на мои покупки
- Некоторые товары, которые раньше стоили меньше €22, станут дороже. Цена поднимется на €1-2.
- Большинство товаров не подорожает. Продавцы и раньше платили НДС в ЕС.
- Если вы берете товар, который стоит дешевле €150, то процесс покупки не изменится. Все будет так, как раньше.
- А если единица товара стоит больше €150, то нужно будет оформлять НДС на AliExpress. Чаще это делает сам продавец. Но иногда приходится заполнять декларацию лично.
- Если вы − плательщик НДС, то можно будет получить Invoice и вернуть налог.
Сумма НДС на AliExpress будет показываться только при оплате товара. То есть, в карточке товара вы будете видеть цену без НДС. И только когда оформите покупку и перейдете к оплате, к сумме добавят налог.
Официальная информация про НДС на AliExpress.
AliExpress VAT invoice
Налог уплачивается по правилам ЕС. На все покупки вы можете получить AliExpress VAT invoice. Чтобы сделать это, нужно перейти в свой профиль на сайте. Дальше идите по пути Orders / All Orders/ Download Invoice.
Эти документы вы можете распечатать и подать в свои налоговые органы. Они имеют законную силу. И если вы имеете на это право, то НДС вам вернут.
AliExpress VAT invoice for business buyers
Бизнесмены могут получить от Алиэкспресс инвойс, в который будут вписаны их НДС данные. Для этого нужно:
- Зайти в MyAliExpress.
- В колонке справа выбрать пункт меню Buyer Tax Information Collections.
- Ввести свою информацию.
- Информация сохранится и вы потом сможете автоматически формировать AliExpress VAT invoice с вашими данными по НДС.
- Эта возможность пока доступна только для Европейского Союза и Великобритании.
Возможные проблемы и их решение
Проблемы возникают, если продавец отправляет вам посылку из Китая не через AliExpress standard shipping. Возможны и другие ошибки. Перевозчик не знает, что эта посылка идет с AliExpress. Поэтому требует от вас провести таможенное оформление и оплатить НДС.
Чтобы избежать проблем, требуйте продавца обязательно указать на посылке номер IOSS AliExpress.
Сколько составляет НДС на AliExpress
Каждая страна Европейского Союза самостоятельно устанавливает ставку НДС. Средняя ставка в Европе − 21%. НДС на AliExpress начисляется в зависимости от того, в какую страну идет посылка. Помните это, когда заполняете адрес доставки.
По данным Tax Foundation сейчас в ЕС действуют такие ставки НДС:
| Country | Super-reduced VAT Rate (%) | Reduced VAT Rate (%) | Parking VAT Rate (%) | Standard VAT Rate (%) |
| Austria (AT) | – | 10 / 13 | 13 | 20 |
| Belgium (BE) | – | 6 / 12 | 12 | 21 |
| Bulgaria (BG) | – | 9 | – | 20 |
| Croatia (HR) | – | 5 / 13 | – | 25 |
| Cyprus (CY) | – | 5 / 9 | – | 19 |
| Czech Republic (CZ) | – | 10 / 15 | – | 21 |
| Denmark (DK) | – | – | – | 25 |
| Estonia (EE) | – | 9 | – | 20 |
| Finland (FI) | – | 10 / 14 | – | 24 |
| France (FR) | 2.1 | 5.5 / 10 | – | 20 |
| Germany (DE) | – | 7 | – | 19 |
| Greece (GR) | – | 6 / 13 | – | 24 |
| Hungary (HU) | – | 5 / 18 | – | 27 |
| Ireland (IE)* | 4.8 | 9 / 13.5 | 13.5 | 21 |
| Italy (IT) | 4 | 5 / 10 | – | 22 |
| Latvia (LV) | – | 5 / 12 | – | 21 |
| Lithuania (LT) | – | 5 / 9 | – | 21 |
| Luxembourg (LU) | 3 | 8 | 14 | 17 |
| Malta (MT) | – | 5 / 7 | – | 18 |
| Netherlands (NL) | – | 9 | – | 21 |
| Poland (PL) | – | 5 / 8 | – | 23 |
| Portugal (PT) | – | 6 / 13 | 13 | 23 |
| Romania (RO) | – | 5 / 9 | – | 19 |
| Slovakia (SK) | – | 10 | – | 20 |
| Slovenia (SI) | – | 5 / 9.5 | – | 22 |
| Spain (ES) | 4 | 10 | – | 21 |
| Sweden (SE) | – | 6 / 12 | – | 25 |
| United Kingdom (GB) | – | 5 | – | 20 |
Как видно на карте, налоговые ставки сильно отличаются.
Заказ товара в другую страну − это законная возможность уменьшить НДС при покупке.
НДС на AliExpress в Великобритании
Хотя Великобритания вышла из ЕС, она провела такую же самую налоговую реформу. Европейский Союз отложил ввод новых правил до 1 июля. А Великобритания ввела их еще 1 января 2021 года.
Поэтому в Великобритании уже действуют правила НДС на AliExpress. Ставка НДС в Великобритании − 20%.
Как оплачивается НДС на AliExpress при покупках до €150
Вам не нужно ничего делать. Оформление документов и уплату налогов сделает AliExpress. Единственное неудобство − увеличивается цена на товары, которые раньше стоили меньше €22. Все остальные товары и раньше облагались НДС. Поэтому вы уже покупали товары, в цену которых включен налог.
Если вы захотите потом вернуть НДС, достаточно лишь распечатать документы. И подать их в налоговые органы.
Таможенная служба, налоговые органы, перевозчики и логистические компании не должны повторно взимать с вас НДС при покупках до €150.
С 1 июля начал действовать новый порядок оформления НДС − IOSS (Import One Stop Shop). Это позволяет таким платформам, как Алиэкспресс, самостоятельно заниматься оформлением. Покупателям удобно − им не нужно заполнять никаких документов.
Как оплачивается НДС на AliExpress при покупках дороже €150
В этой ситуации возможно два варианта:
- Вы покупаете товар, который уже находится на складе в Европейском Союзе. Тогда вам ничего делать не нужно. Продавец уже уплатил НДС и включил его в цену.
- Вы покупаете товар, который находится за пределами Европейского Союза. Тогда вам нужно связаться с продавцом и спросить его, как будет выглядеть процедура оплаты НДС.
Покупки дороже €150 со склада в Европейском Союзе
Происходят точно так же, как и любые другие покупки в ЕС. Как на кассе в ближайшем супермаркете вы совершите оплату и получите товар. В цену уже включен НДС. Если нужно − можно получить AliExpress VAT invoice.
Перед покупкой убедитесь, что товар будет доставляться к вам из ЕС. Когда ищите товары, выбирайте в меню поиска “Доставка из….”.
Покупки дороже €150 со склада за пределами Европейского Союза
В этой ситуации возможно 2 варианта:
- Все действия по оформлению НДС берет на себя продавец. В этом случае вы только платите деньги.
- Вы должны самостоятельно оформлять НДС. В этом случае к вам обратится перевозчик, когда посылка прибудет в страну.
Процесс оформления НДС зависит от того, какой перевозчик доставляет вам товар. Уточняйте детали доставки у продавца.
Таможенные сборы и другие налоги на покупки на AliExpress
Обратите внимание − даже если вы уже заплатили НДС, возможно, вам придется платить еще таможенные сборы и другие налоги. Такое встречается редко. Но в некоторых странах отдельные группы товаров нужно оформлять на таможне.
Конечно, это не имеет отношения к товарам, которые AliExpress уже доставил на склады в Европейском Союзе. Они уже прошли таможенное оформление, все налоги и сборы уплачены. Вы совершаете покупку в ЕС.
Что будет с заказами, совершенными до 1 июля
Согласно европейскому законодательству, все заказы, сделанные до 1 июля, не будут облагаться НДС. Но вам, возможно, придется оплатить перевозчику расходы на таможенное оформление. Это небольшая сумма за то, что логистическая компания заполнила декларацию.
Будет ли возврат НДС при возврате товара
Возможны два варианта:
- Если оформлением НДС занимался AliExpress. Тогда при возврате товара вам вернут всю уплаченную сумму. В том числе − вернут НДС.
- Если оформлением НДС занимался продавец. Тогда вам нужно договариваться с продавцом.
Обратите внимание − расходы по оформлению НДС и другие административные расходы не будут возмещены в любом случае. Но не переживайте, это всегда небольшие суммы.